Шпаргалка. Налоговое право; РИОР, 2016

1. Понятие, предмет и метод налогового права (НП)
2. Норма налогового права. Действие актов
налогового законодательства
3. Источники налогового права
4. Понятие и признаки налога
5. Понятие и признаки сборов
6. Система налогов и сборов
7. Принципы налогообложения: понятие, признаки,
функции
8. Принцип законности налогообложения
9. Принцип всеобщности и равенства
налогообложения
10. Принцип равенства налогообложения
11. Принцип соразмерности налогообложения
12. Принцип единства налоговой системы России
13. Принцип определенности налогообложения
14. Участники налоговых правоотношений
15. Налогоплательщик, его права и обязанности
16. Налоговый агент
17. Налоговый представитель
18. Налоговые органы
19. Права и обязанности банков в налоговых
правоотношениях
20. Элементы налогообложения. Объект
налогообложения. Налоговый период
21. Налоговая база. Налоговая ставка
22. Порядок исчисления налога. Порядок и сроки
уплаты налога
23. Изменение срока уплаты налога
24. Порядок предоставления права по изменению
срока уплаты налога
25. Исполнение налоговой обязанности
26. Принудительное исполнение налоговой
обязанности
27. Способы обеспечения исполнения налоговой
обязанности. Залог. Поручительство
28. Пеня. Приостановление операций по счетам в
банке
29. Арест имущества. Банковская гарантия
30. Учет организаций и физических лиц
31. Налоговые проверки: понятие и виды
32. Ответственность за нарушение налогового
законодательства
33. Принципы налоговой ответственности
34. Общие условия привлечения к налоговой
ответственности
35. Налоговое правонарушение: понятие и
признаки
36. Состав налоговых правонарушений
37. НДС: налогоплательщики, объект
налогообложения, налоговая база, налоговый
период
38. НДС: налоговые ставки, налоговые льготы
39. НДС: порядок исчисления и уплаты
40. Акцизы: налогоплательщики, объект
налогообложения, налоговая база, налоговый
период
41. Акцизы: налоговые ставки, порядок исчисления
и уплаты, налоговые льготы
42. Налог на доходы физических лиц:
налогоплательщики, объект налогообложения,
налоговая база, налоговый период
43. Налог на доходы физических лиц: налоговая
ставка, налоговые льготы
44. Налог на доходы физических лиц: порядок
исчисления и уплаты, налоговая декларация
45. Налог на прибыль организаций
46. Налог на прибыль организаций: налоговые
база, ставка, период, исчисление и уплата
47. Сборы за пользование объектами животного
мира и объектами водных биологических ресурсов
48. Водный налог
49. Государственная пошлина
50. Налог на добычу полезных ископаемых
51. Транспортный налог
52. Налог на игорный бизнес: налогоплательщики,
объекты обложения, налоговая база, налоговый
период, налоговые ставки
53. Налог на игорный бизнес: порядок исчисления и
уплаты
54. Налог на имущество организаций
55. Земельный налог: налогоплательщики, объект
налогообложения, налоговая база, налоговый
период
56. Земельный налог: налоговые ставки, порядок
исчисления и уплаты
57. Система налогообложения для
сельскохозяйственных товаропроизводителей
(единый сельскохозяйственный налог)
58. Упрощенная система налогообложения:
понятие, налогоплательщики
69. УСН: объект, налоговая база, исчисление и
уплата
60. Система налогообложения в виде единого
налога на вмененный доход для отдельных видов
деятельности (ЕНВД)
61. ЕНВД: налогоплательщики, объект, база,
уплата
62. Патентная система налогообложения
63. Налог на имущество физических лиц